Калькулятор НДС 2026

Начислите НДС сверху или выделите его из цены «в том числе». Общая ставка с 2026 года 22%, льготная 10%, для упрощёнки 5% и 7%. Ниже таблица сразу по всем ставкам для вашей суммы.

Актуально на 2026 год · обновлено 14.09.2026

Калькулятор

Сумма НДС
0 ₽
Сумма без НДС
НДС
Сумма с НДС

Та же сумма по всем ставкам

Как считается

Начислить сверху. НДС = сумма без налога × ставка. Сумма с НДС = сумма + НДС. Пример: 100 000 ₽ × 22% = 22 000 ₽, к оплате 122 000 ₽.

Выделить «в том числе». Когда цена уже включает налог, НДС = сумма × ставка / (100 + ставка). Это расчётные ставки 22/122, 10/110, 7/107 и 5/105. Из 122 000 ₽ выделяется 22 000 ₽ НДС, без налога остаётся 100 000 ₽. Частая ошибка: умножить 122 000 на 22%, получится 26 840 ₽, и это неверно.

Какая ставка ваша. 22% общая ставка с 1 января 2026 года вместо 20%. 10% для продуктов, детских товаров, лекарств и части медизделий по перечням Правительства. 5% и 7% применяют только упрощенцы с доходом свыше 20 млн ₽, выбравшие ставку без вычета, подробнее в калькуляторе НДС для УСН. 0% экспорт и международные перевозки, подтверждается документами.

Переходный период. Если отгрузка после 1 января 2026 по договору 2025 года, ставка 22% даже при цене, зафиксированной со старым НДС 20%. Аванс, полученный в 2025 году по ставке 20/120, а отгрузка в 2026 по 22%: разницу доплачивает покупатель или продавец по договорённости, к вычету принимается НДС с аванса по 20/120.

Какие цифры заложены в расчёт

ПоказательЗначение 2026
Общая ставка22% с 1 января 2026 года (закон 425-ФЗ)
Льготная ставка10% для товаров из перечней: продукты, детские товары, лекарства
Ставки для УСН без вычета5% при доходе 20–272,5 млн ₽, 7% при 272,5–490,5 млн ₽
Экспорт0% при подтверждении
Расчётные ставки22/122, 10/110, 7/107, 5/105
Освобождение для УСНдоход не выше 20 млн ₽ (15 млн в 2027, 10 млн с 2028)
Декларациядо 25 числа месяца после квартала
Уплататремя равными долями до 28 числа трёх месяцев после квартала
Основаниест. 164, 168, 174 НК РФ в редакции 425-ФЗ

Вопросы и ответы

Как выделить НДС 22% из суммы?

Умножьте сумму на 22 и разделите на 122. Из 61 000 ₽ выделяется 11 000 ₽ НДС, без налога 50 000 ₽. В калькуляторе выберите «Выделить из суммы» и ставку 22%.

Как начислить НДС 22% на сумму?

Умножьте на 0,22 и прибавьте к сумме. 50 000 ₽ без НДС превращаются в 61 000 ₽ с НДС. Режим «Начислить сверху».

Почему 22%, а не 20%?

С 1 января 2026 года общая ставка НДС повышена законом 425-ФЗ от 28.11.2025. Льготная 10% сохранена. Ставка применяется к отгрузкам с 2026 года независимо от даты договора.

Какая ставка для упрощёнки?

Упрощенец с доходом до 20 млн ₽ освобождён от НДС. Свыше 20 млн выбирает 5% или 7% без вычета либо 22% с вычетом. Подобрать ставку и сравнить варианты можно в калькуляторе НДС для УСН.

Можно ли по этому калькулятору посчитать НДС к уплате за квартал?

Он считает налог по одной сумме. НДС к уплате за квартал это исходящий НДС по всем продажам минус входящий по покупкам с вычетом. Для упрощёнки на 5% и 7% вычета нет, налог равен сумме исходящего НДС.

Что делать с авансом 2025 года при отгрузке в 2026?

С аванса вы заплатили НДС по 20/120. При отгрузке начисляете 22% с полной стоимости и принимаете к вычету НДС с аванса по 20/120. Разницу в 2% либо доплачивает покупатель по допсоглашению, либо продавец относит на себя.

Другие калькуляторы

Источники

Расчёт справочный и не заменяет консультацию бухгалтера. Проверяйте региональные ставки и льготы перед уплатой.